প্রস্তুতকারক: মোঃ কল্লোল হোসেন, সিইও, ক্যাপিটালইনসাইটবিডি
প্রকাশের তারিখ: ১১ অক্টোবর ২০২৬

৯ মাসের Un-audited পারফরম্যান্স বিশ্লেষণ
সময়: ০১ জুলাই ২০২৫ – ৩১ মার্চ ২০২৬ বনাম ০১ জুলাই ২০২৪ – ৩১ মার্চ ২০২৫
একক: কোটি টাকা (১ কোটি = ১০^৭ টাকা); শেয়ারপ্রতি তথ্য টাকায়।

১) ৯ মাসের পারফরম্যান্স এক নজরে

বিবরণ৯ মাস ২০২৫-২৬ (কোটি টাকা)৯ মাস ২০২৪-২৫ (কোটি টাকা)পরিবর্তন (কোটি টাকা)পরিবর্তন (%)
নিট বিক্রয়/রাজস্ব২২৮.৮৩১১৪.৮৮+১১৩.৯৪+৯৯.১৮%
বিক্রীত পণ্যের ব্যয় (COGS)১২৫.৯৫৬৫.২২+৬০.৭৩+৯৩.১২%
গ্রস প্রফিট১০২.৮৮৪৯.৬৭+৫৩.২১+১০৭.১৪%
পরিচালন ব্যয়২০.৯৫১৫.৪৯+৫.৪৬+৩৫.২৬%
পরিচালন মুনাফা৮১.৯৩৩৪.১৮+৪৭.৭৫+১৩৯.৭২%
করপূর্ব মুনাফা৬২.৭৪২৭.১০+৩৫.৬৫+১৩১.৫৫%
কর১৪.১৮৬.১৩+৮.০৫+১৩১.২০%
নিট মুনাফা (PAT)৪৮.৫৬২০.৯৬+২৭.৬০+১৩১.৬৬%
টোটাল কম্প্রিহেনসিভ ইনকাম৪৮.৬৩২১.০৩+২৭.৫৯+১৩১.২১%
EPS (টাকা)৩.৯৭১.৭১+২.২৬+১৩২.১৬%
NOCFPS (টাকা)৫.৭৩১.৭৩+৪.০০+২৩১.২১%

মূল Takeaways:

  • রাজস্ব প্রায় দ্বিগুণ হয়েছে: +৯৯.১৮%।
  • নিট মুনাফা বেড়েছে +১৩১.৬৬%, EPS বেড়েছে +১৩২.১৬%।
  • গ্রস মার্জিন উন্নত হয়েছে: ২০২৬-এ ৪৪.৯৬%, ২০২৫-এ ছিল ৪৩.২৩%।
  • নিট মার্জিন: ২০২৬-এ ২১.২২%, ২০২৫-এ ছিল ১৮.২৫%।
  • পরিচালন ক্যাশ ফ্লো শেয়ারপ্রতি ৫.৭৩ টাকা, যা EPS ৩.৯৭ টাকার চেয়েও বেশি — ক্যাশ জেনারেশন ভালো।

২) ইকুইটি, NAVPS ও শেয়ার তথ্য

বিবরণ৩১ মার্চ ২০২৬৩১ মার্চ ২০২৫পরিবর্তন
মোট শেয়ার সংখ্যা১২,২৩,৯৩,৪৫৫১২,২৩,৯৩,৪৫৫অপরিবর্তিত
মোট ইকুইটি (কোটি টাকা)৭০৩.৩০৬৫৭.৩৩+৪৫.৯৭ (+৬.৯৯%)
মোট সম্পদ৯৬৪.৬৭৮৮৬.৫৫+৭৮.১২
NAVPS (টাকা)৫৭.৪৬৫৪.০৮+৩.৩৮ (+৬.২৫%)

ইকুইটির উপাদান (৩১ মার্চ ২০২৬):

  • শেয়ার ক্যাপিটাল: ১২২.৩৯ কোটি টাকা
  • শেয়ার প্রিমিয়াম: ৫৭.৮২ কোটি টাকা
  • রিভ্যালুয়েশন সারপ্লাস: ১৬১.৭১ কোটি টাকা
  • রিটেইনড আর্নিংস: ৩৬১.৩৭ কোটি টাকা
  • মোট ইকুইটি: ৭০৩.৩০ কোটি টাকা
🏦

ব্যাংক

৫ টি
📄 ব্যাংক এশিয়া (Bank Asia) পিএলসি-২০২৫: গভীর আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/bank-asia-2025-financial-analysis → 📄 ঢাকা ব্যাংক (Dhaka Bank) পিএলসি-২০২৫: গভীর আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/dhaka-bank-2025-financial-analysis → 📄 ট্রাস্ট ব্যাংক ২০২৫ বিশ্লেষণ: বিনিয়োগ নির্দেশিকা ও ঝুঁকি capitalinsightbd.com/trust-bank-2025 → 📄 শাহজালাল (SHAHJABANK) ইসলামী ব্যাংক পিএলসি-২০২৫: গভীর আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/shahjalal-islami-bank-2025 → 📄 এনসিসি ব্যাংক পিএলসি-২০২৫: গভীর আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/ncc-bank-2025-financial-analysis →
📡

টেলিযোগাযোগ

২টি
📄 গ্রামীণফোন (GP) লিমিটেড ২০২৫ অর্থবছরের নিরীক্ষিত আর্থিক বিবরণী-বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/gp-audited-report-2025-analysis → 📄 রবি অ্যাক্সিয়াটা পিএলসি – ২০২৫ আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/robi-axiata-plc-financial-analysis-2025 →
💊

ফার্মাসিউটিক্যালস ও রাসায়নিক

২টি
📄 নাভানা ফার্মাসিউটিক্যালস (Navana Pharma) – ২০২৫ আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/navana-pharmaceuticals-plc-2025 → 📄 বীকন ফার্মাসিউটিক্যালস (Beacon Pharma) – ২০২৫ আর্থিক বিশ্লেষণ capitalinsightbd.com/beacon-pharma-2025-financial-analysis →
🎨

বিবিধ

১টি
📄 বার্জার পেইন্টস বাংলাদেশ লিমিটেড (BERGERPBL)-আর্থিক বিশ্লেষণ ২০২৫-২৬ capitalinsightbd.com/berger-paints-bangladesh-2025 →

৩) ক্যাশ ফ্লো বিশ্লেষণ (৯ মাস)

বিবরণ৯ মাস ২০২৫-২৬ (কোটি টাকা)৯ মাস ২০২৪-২৫ (কোটি টাকা)পরিবর্তন
পরিচালন কার্যক্রম থেকে নিট ক্যাশ৭০.১০২১.১৪+৪৮.৯৬ (+২৩১.৬০%)
বিনিয়োগ কার্যক্রমে নিট ক্যাশ-৬৩.২৫-৯৫.০০+৩১.৭৫ (কম বহিঃপ্রবাহ)
অর্থায়ন কার্যক্রমে নিট ক্যাশ-৬.৪১+৫৯.৪৬-৬৫.৮৭
নিট ক্যাশ বৃদ্ধি/(হ্রাস)+০.৪৪-১৪.৪০+১৪.৮৪
সমাপ্তিতে ক্যাশ২.২২১.৫৪+০.৬৭
NOCFPS (টাকা)৫.৭৩১.৭৩+৪.০০

মন্তব্য: পরিচালন ক্যাশ ফ্লো খুব ভালোভাবে বেড়েছে। বিনিয়োগ বহিঃপ্রবাহ কমেছে, তবে অর্থায়ন কার্যক্রম ২০২৫-এর তুলনায় ঋণাত্মক হয়েছে।

৪) Q3 (জানুয়ারি–মার্চ ২০২৬) একক কোয়ার্টার

বিবরণQ3 ২০২৬Q3 ২০২৫পরিবর্তন
রাজস্ব (কোটি টাকা)৭৮.৯০৪৪.১৮+৭৮.৫৭%
নিট মুনাফা (কোটি টাকা)১৬.৯৬৯.১৭+৮৪.৮৪%
EPS (টাকা)১.৩৯০.৭৫+৮৫.৩৩%

৬) জুন ২০২৬ সমাপ্ত অর্থবছরের প্রক্ষেপণ

এটি শুধু ৯ মাসের ডেটার ভিত্তিতে সরল প্রক্ষেপণ; বাজার/পরিচালন পরিস্থিতি বদলাতে পারে।

পদ্ধতিরাজস্ব (কোটি টাকা)নিট মুনাফা (কোটি টাকা)EPS (টাকা)
৯ মাসের রান-রেট Annualized (×৪/৩)৩০৫.১০৬৪.৭৫৫.২৯
Q4 = Q3 ধরে৩০৭.৭২৬৫.৫২৫.৩৬
Q3 রান-রেট Annualized (×৪)৩১৫.৫৮৬৭.৮৩৫.৫৬

প্রক্ষেপণ রেঞ্জ (জুন ২০২৬):

  • রাজস্ব: ৩০৫.১০ – ৩১৫.৫৮ কোটি টাকা
  • নিট মুনাফা: ৬৪.৭৫ – ৬৭.৮৩ কোটি টাকা
  • EPS: ৫.২৯ – ৫.৫৬ টাকা

রক্ষণশীল প্রক্ষেপণ: ৯ মাসের রান-রেট অনুযায়ী রাজস্ব ৩০৫.১০ কোটি, নিট মুনাফা ৬৪.৭৫ কোটি, EPS ৫.২৯ টাকা ধরা যেতে পারে।

৭) সারসংক্ষেপ

  • ৯ মাসে রাজস্ব প্রায় দ্বিগুণ, নিট মুনাফা ২.৩ গুণের বেশি।
  • EPS ১.৭১ টাকা থেকে ৩.৯৭ টাকা।
  • NAVPS ৫৩.৭১ টাকা থেকে ৫৭.৪৬ টাকা।
  • NOCFPS ১.৭৩ টাকা থেকে ৫.৭৩ টাকা।
  • মোট ইকুইটি ৬৫৭.৩৩ কোটি থেকে ৭০৩.৩০ কোটি টাকা।
  • Total Assets ৯৬৪.৬৭ কোটি টাকা।
  • জুন ২০২৬ প্রক্ষেপণ: রাজস্ব ~৩০৫–৩১৬ কোটি, নিট মুনাফা ~৬৫–৬৮ কোটি, EPS ~৫.২৯–৫.৫৬ টাকা।

৮. ডিসক্লেইমার

এই বিশ্লেষণটি শুধুমাত্র তথ্যগত উদ্দেশ্যে প্রস্তুত। এটি কোনো বিনিয়োগ পরামর্শ, শেয়ার ক্রয়-বিক্রয়ের সুপারিশ বা আইনি মত নয়। নিরীক্ষিত আর্থিক বিবরণীর উপর ভিত্তি করে তৈরি; তবে ভবিষ্যৎ ফলাফল অনিশ্চিত। বিনিয়োগের আগে নিজস্ব ঝুঁকি মূল্যায়ন ও পেশাদার পরামর্শ নিন।

📌 যোগাযোগ ও আরও তথ্য

বিশ্লেষক: মোঃ কল্লোল হোসেন
পদবী: আর্থিক বিশ্লেষক (Financial Analyst)
প্রতিষ্ঠান: CapitalInsightBD
ওয়েবসাইট: https://www.capitalinsightbd.com/
ইমেইল: info@capitalinsightbd.com